PERBEDAAN PEMBIAYAAN BANK SYARIAH DAN BANK KONVENSIONAL

Posted by Faradita on Senin, April 11, 2016 in

Pembiayaan merupakan pemberian fasilitas dana untuk nasabah dalam memenuhi kebutuhan mereka untuk melakukan suatu pekerjaan atau suatu hal lainnya. Dijelaskan oleh Syafi’I Antonio dalam bukunya Bank Syariah Dari Teori Ke Praktik bahwa pembiayaan secara umum terbagi menjadi dua, yaitu yang pertama pembiayaan produktif, di mana pembiayaan digunakan untuk peningkatan usaha. Kedua, pembiayaan konsumtif, pembiayaan konsumtif yaitu pembiayaan yang akan habis digunakan untuk memenuhi kebutuhan. Menurut keperluannya, pembiayaan produktif dibagi lagi menjadi dua, yaitu, pembiayaan modal kerja dan pembiayaan investasi, pembiayaan modal kerja yaitu pembiayaan untuk meningkatkan produksi baik itu jumlah produksi ataupun kualitas produksi dan untuk keperluan perdagangan. Pembiayaan investasi, yaitu untuk memenuhi kebutuhan modal.

Bank konvensional memberikan kredit modal kerja dengan cara meminjamkan uang yang dibutuhkan oleh nasabah dalam jangka waktu tertentu dengan syarat kredit dan disertai oleh bunga, dan menurut Islam bunga adalah riba yang haram hukumnya. Sedangkan bank syariah  membantu memenuhi pembiayaan tersebut bukan dengan meminjamkan uang, melainkan dengan menjalin hubungan mitra dengan nasabah, dimana bank bertindak sebagai pemberi modal (shahibul maal), sedangkan nasabah sebagai pekerja (mudharib). Dan keuntungan dari hasil kerja tersebut akan dibagi sesuai dengan persyaratan, yang sering disebut dengan bagi hasil.

Pembiayaan bank syariah yang sering digunakan dalam modal kerja dan investasi yaitu, mudharabah dan musyarakah. Dalam jual beli, murabahah, bai’ salam dan bai’ isnishna. Dan ada dalam bentuk sewa yaitu ijarah al muntahia bit-Tamlik. Berikut ini akan diuraikan secara singkat beberapa produk pembiayaan dan jual beli di bank syariah.

Pertama, mudharabah. Mudharabah yaitu akad bagi hasil dimana pemilik modal menyetorkan modalnya 100% kepada pekerja. Dan keuntungannya akan dibagi sesuai dengan persyaratan. Kedua, musyarakah. Musyarakah yaitu akad bagi hasil dimana mitra A dan mitra B saling memberikan modal, dan kemudian keuntungannya akan dibagi sesuai dengan persyaratan. Ketiga, murabahah. Murabahah yaitu akad jual beli, dimana bank membeli barang (yang diperlukan mitra) dan menjual kepada mitra sebesar harga pokok ditambah dengan margin yang disepakati dan kemudian mitra akan mengangsurkan uangnya ke bank.

Selanjutnya, yang keempat adalah bai’ salam. Bai’ salam yaitu akad jual beli, dimana bank memesan terlebih dulu barang yang diinginkan mitra sesuai dengan spesifikasi dan kejelasan barang yang akan dipesan, dan dengan margin yang disepakati bersama dan pembayaran dilakukan di muka secara penuh. Kelima bai’ Istishna. Bai’ istishna yaitu akad jual beli, dimana bank memesan barang terlebih dahulu yang diinginkan mitra sesuai dengan spesifikassi dan kejelasan barang yang akan dipesan, dan dengan margin yang disepakati bersama dan pembayaran dilakukan sesuai kesepakatan apakah di muka, cicilan, ataupu dibayar belakangan. Dan yang terakhir adalah ijarah muntahiah bit-Tamlik. Ijarah muntahiah bit-Tamlik adalah akad sewa, dimana bank akan memberikan sewa kepada penyewa yang diikuti janji bahwa pada saat yang ditentukan kepemilikan barang sewaan akan berpindah kepada penyewa.

Dalam bank konvensional, baik itu dalam pembiayaan, jual beli, ataupun sewa. Semuanya menggunakan bunga yang disepakati diawal. Apabila itu modal kerja, bank telah menetapkan bunga, baik itu untung ataupun rugi. Disinilah yang menjadi letak dari riba dan dilarang dalam Islam karena membebani dan merugikan. Larangan riba jelas tertulis di dalam Al Qur’an surah Al Baqarah : 278-279 yang artinya :

Hai orang-orang yang beriman, bertakwalah kepada Allah dan tinggalkan sisa riba (yang belum dipungut) jika kamu orang orang yang beriman. Maka, jika kamu tidak mengerjakan (meninggalkan sisa riba) maka ketahuilah bahwa Allah dan Rasul-Nya akan memerangimu. Dan, jika kamu bertobat (dari pengambilan riba) maka bagimu pokok hartamu; kamu tidak menganiaya dan tidak pula dianiaya.

Kesimpulannya adalah terdapat beberapa perbedaan pembiayaan bank syariah dan bank konvensional. Bank konvensional dalam memberikan pembiayaan yaitu dengan cara meminjamkan uang kepada nasabah dalam jangka waktu tertentu dengan syarat kredit dan disertai dengan bunga. Kesepakatan bunga pembiayaan konvensional seluruhnya dilakukan di awal kesepakatan, bank konvensional tidak memperhitungkan apakah usaha tersebut rugi atau untung, bank konvensional hanya memperhitungkan bunga yang telah disepakati pada awal kesepakatan untuk diberikan kepada bank.  Bank konvensional juga tidak mempunyai produk produk seperti yang ditawarkan oleh bank syariah.

Bank syariah dalam memberikan pembiayaan yaitu dengan menjalin hubungan mitra dengan nasabah, dimana bank akan memberikan sejumlah uang atau modal kepada nasabah kemudian disepakati pembagian keuntungan dengan cara bagi hasil. Sehingga tidak akan ada yang dirugikan, nasabah mendapat keuntungan begitu pula bank. Apabila rugi juga akan ditanggung bersama. Bank syariah juga menawarkan produk produk pembiayaan, yaitu  mudharabah, musyarakah, murabahah, bai’ salam, bai’ isnishna dan ijarah al muntahia bit-Tamlik sehingga dalam menjalankan suatu hal pembiayaan akan jelas dan tidak ada yang ditutup tutupi karena ada akadnya.

Oleh :
Faradita
1501104010030
Ekonomi Islam
Universitas Syiah Kuala